Hoeveel mag je belastingvrij sparen in 2025?

Een financiële buffer op je bankrekening is natuurlijk prettig. Maar wist je dat er een grens zit aan hoeveel je belastingvrij mag sparen? Zodra je vermogen boven de heffingsvrije grens uitkomt, betaal je vermogensrendementsheffing, ook wel spaartaks genoemd. Deze grens wordt jaarlijks aangepast, zo ook in 2025. In dit artikel lees je hoeveel je belastingvrij kunt sparen en waar je op moet letten.
Wat is de heffingsvrije grens in 2025?
De heffingsvrije grens bepaalt hoeveel vermogen je mag hebben zonder dat je er belasting over hoeft te betalen. In 2024 lag deze grens op € 57.000 per persoon en € 114.000 voor fiscale partners. Voor 2025 is deze grens opnieuw vastgesteld: nu is de vrijstelling € 57.684 per persoon en € 115.368 voor fiscale partners. Het vrijstellingsbedrag is voor iedereen gelijk.
Hoe werkt de vermogensrendementsheffing?
Als je vermogen uit box 3 (zoals spaargeld, beleggingen of een tweede woning) boven de heffingsvrije grens uitkomt, betaal je belasting over het overtollige deel. De hoogte van deze belasting wordt (tot minimaal 2027) bepaald door het overbruggingsstelsel. De Belastingdienst rekent hierbij met een fictief rendement. Dit betekent dat je wordt belast op basis van een geschat rendement, ongeacht wat de daadwerkelijke rente spaarrekening is.
Voor 2025 is het fictieve rendement voorlopig vastgesteld op 1,44% voor spaargeld, 5,88% voor beleggingen en andere bezittingen en 2,62% voor schulden. De definitieve percentages worden pas begin 2026 bepaald, wat betekent dat ze nog kunnen stijgen of dalen.
Je betaalt 36% vermogensrendementsheffing (box 3) over dit fictieve rendement. Ben je alleenstaand en heb je bijvoorbeeld € 100.000 spaargeld? Dan valt er € 42.316 boven de heffingsvrije grens en wordt daarover belasting berekend. De belasting bedraagt vervolgens 36% over het fictieve rendement van 1,44%, wat neerkomt op ongeveer € 219.
Hoe kun je slim met spaargeld omgaan?
Wil je voorkomen dat je belasting moet betalen over je spaargeld? Dan zijn er verschillende manieren om slim met je vermogen om te gaan:
- Schulden aflossen: Heb je een hypotheek of andere leningen? Overweeg om (een deel van) je spaargeld te gebruiken voor aflossing.
- Groen sparen: Bij groen sparen gelden gunstigere belastingregels, waardoor je een hoger bedrag belastingvrij kunt sparen.
- Sparen voor je pensioen: Geld dat bestemd is voor je pensioensparen kan onder bepaalde voorwaarden belastingvrij blijven. De regels hiervoor zijn complex, dus laat je goed informeren over de mogelijkheden.
- Schenkingen doen: Wil je (klein)kinderen financieel ondersteunen? Met belastingvrije schenkingen kun je een deel van je vermogen overdragen zonder dat zij of jij hierover belasting hoeft te betalen.
Slim omgaan met spaargeld
Sparen is verstandig, maar het is goed om te weten dat er een grens zit aan hoeveel je belastingvrij kunt sparen. Door slim met je vermogen om te gaan, kun je onnodige belasting voorkomen en optimaal profiteren van je spaargeld.